Contrairement à ce que son nom laisse penser, l'assurance vie est avant tout un placement d'épargne. Votre argent reste disponible, il peut fructifier, et il bénéficie d'une fiscalité allégée avec le temps. Voici comment elle fonctionne.
Le principe
- vous versez quand vous voulez, en une fois ou régulièrement ;
- votre épargne est placée sur les supports que vous choisissez ;
- vous pouvez retirer tout ou partie de votre épargne à tout moment : c'est un rachat ;
- en cas de décès, le capital est versé aux bénéficiaires que vous avez désignés.
Fonds euros et unités de compte
| Support | Ce qu'il faut savoir |
|---|---|
| Fonds euros | Le capital est garanti par l'assureur, avec un rendement modéré |
| Unités de compte | Actions, obligations, immobilier : un potentiel de rendement plus élevé, mais un risque de perte en capital |
La répartition dépend de votre horizon de placement et de votre tolérance au risque. Plus vous épargnez longtemps, plus une part en unités de compte peut se justifier.
La fiscalité des retraits
- seuls les gains contenus dans un retrait sont imposés, jamais les sommes versées ;
- avant 8 ans, les gains sont taxés au prélèvement forfaitaire de 12,8 % ;
- après 8 ans, les gains bénéficient chaque année d'un abattement de 4 600 € pour une personne seule ou 9 200 € pour un couple ; au-delà, ils sont taxés à 7,5 %, ou 12,8 % pour la part des versements dépassant 150 000 € ;
- les prélèvements sociaux de 17,2 % s'appliquent aux gains ; l'assurance vie n'est pas concernée par la hausse de 2026.
C'est pourquoi il est intéressant d'ouvrir un contrat tôt, même avec un petit montant : c'est la date d'ouverture qui fait courir les 8 ans.
Les usages de l'assurance vie
- constituer une épargne de précaution ou financer un projet ;
- compléter vos revenus à la retraite par des retraits réguliers ;
- transmettre un capital à vos proches : voyez notre guide assurance vie et transmission.
Avec Eloy, nous faisons avec vous un bilan de votre situation et de vos objectifs, en Martinique, en Guadeloupe et en Guyane, avant de vous proposer une solution.
Indiquez vos objectifs : épargner, compléter votre retraite, transmettre. Nous vous proposons une solution adaptée, sans engagement.
Ce guide est fourni à titre d'information générale. Les garanties, exclusions, plafonds et franchises varient selon les contrats : seules les conditions générales et particulières de votre contrat font foi. Les règles fiscales évoquées sont celles en vigueur à la date de mise à jour du guide ; leur application dépend de votre situation personnelle. Les règles et taux évoqués sont ceux en vigueur en 2026. Les supports en unités de compte présentent un risque de perte en capital.