Plan d'épargne retraite (PER) : préparez votre retraite en réduisant vos impôts
Comment fonctionne le PER
Le PER vous permet d'épargner pour votre retraite tout en déduisant vos versements de votre revenu imposable pendant votre vie active. Plus votre taux d'imposition est élevé, plus l'avantage est important.
Réduire vos impôts
Vos versements sont déductibles de votre revenu imposable, dans un plafond fixé chaque année.
Épargner à votre rythme
Versements libres ou programmés, que vous pouvez adapter à tout moment.
Choisir votre sortie
À la retraite, vous récupérez votre épargne en capital, en rente ou un mélange des deux.
Débloquer si besoin
Achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, surendettement ou fin de droits au chômage.
Transmettre
En cas de décès avant la sortie, l'épargne est versée à vos bénéficiaires.
Exemples de sinistres pris en charge
Exemples donnés à titre indicatif : la prise en charge dépend des garanties, des exclusions et des franchises de votre contrat.
Le PER selon votre situation
Salariés et fonctionnaires
Vos versements sont déductibles dans la limite de 10 % de vos revenus professionnels de l'année précédente, avec un plancher et un plafond fixés chaque année.
Indépendants et professions libérales
Un plafond de déduction plus élevé, calculé sur votre bénéfice imposable : le PER est particulièrement intéressant pour les travailleurs non salariés.
Couples mariés ou pacsés
Les plafonds des deux conjoints peuvent être mutualisés, tout comme les plafonds non utilisés des années précédentes.
Contribuables fortement imposés
Plus votre tranche est élevée, plus l'économie est forte : 300 € d'impôt en moins pour 1 000 € versés à 30 %, 410 € à 41 %.
Futurs retraités
Sur vos dernières années d'activité, le PER réduit vos impôts tout en préparant vos revenus de retraite.
Votre plafond de déduction figure sur votre avis d'imposition, dans la rubrique plafond épargne retraite.
Une solution pensée pour vous
- Salariés et fonctionnaires
- Indépendants et professions libérales
- Chefs d'entreprise
- Contribuables imposés à 30 % ou plus
L'économie d'impôt dépend de votre tranche marginale d'imposition : un versement de 1 000 € fait économiser 300 € d'impôt à une personne imposée à 30 %. À la sortie, le capital ou la rente sont imposés selon les règles en vigueur.
Les documents à fournir
Vous pourrez tout envoyer en photo sur WhatsApp ou par e-mail : pas besoin de vous déplacer.
Recevez votre devis gratuit
Plan d'épargne retraite
Qu'est-ce qu'un PER ?
Le plan d'épargne retraite, créé par la loi Pacte en 2019, est une épargne dédiée à la retraite dont les versements sont déductibles de votre revenu imposable. Il remplace les anciens PERP et contrats Madelin.
Combien puis-je déduire ?
Le plafond dépend de vos revenus professionnels. Il figure sur votre avis d'imposition, dans la rubrique plafond épargne retraite.
Mon épargne est-elle bloquée ?
Oui, jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi, dont l'achat de la résidence principale.
PER ou assurance vie ?
Le PER est plus intéressant si vous êtes imposé et que votre objectif est la retraite. L'assurance vie reste disponible et sert aussi à transmettre. Les deux se complètent.
Le PER est-il intéressant en Martinique, en Guadeloupe ou en Guyane ?
Oui, les règles sont les mêmes qu'en métropole : vos versements sont déduits de votre revenu imposable. La réduction d'impôt propre aux départements d'outre-mer, de 30 % en Martinique et en Guadeloupe et de 40 % en Guyane, s'applique ensuite : votre conseiller en tient compte pour estimer votre économie réelle.
Peut-on transférer un ancien contrat retraite vers un PER ?
Oui. La plupart des anciens contrats retraite, comme un PERP, un contrat Madelin ou un contrat article 83, peuvent être transférés vers un PER. Nous vérifions les conditions avant tout transfert.
Et si je paie peu ou pas d'impôt ?
La déduction a alors peu d'intérêt. Vous pouvez renoncer à déduire vos versements : à la sortie, seuls les gains seront imposés. Votre conseiller vous dit si le PER est adapté ou si l'assurance vie convient mieux.
Que se passe-t-il en cas de décès ?
L'épargne est versée aux bénéficiaires que vous avez désignés. Sa fiscalité dépend notamment de votre âge au moment du décès.