Un camion, un engin de chantier, un échographe, une cuisine professionnelle : pour financer un équipement, deux solutions s'offrent à vous. Le crédit classique, où vous empruntez pour acheter, et le crédit-bail, où vous louez le matériel avec une option d'achat. Les deux ont leurs avantages. Voici comment choisir.
Le principe de chaque solution
- le crédit classique : la banque vous prête l'argent, vous achetez le matériel et vous en êtes propriétaire dès le départ. Vous remboursez des mensualités ;
- le crédit-bail : un établissement financeur achète le matériel que vous avez choisi et vous le loue. Vous payez des loyers et, à la fin du contrat, vous pouvez l'acheter pour sa valeur résiduelle.
Les différences, point par point
| Critère | Crédit-bail |
|---|---|
| Propriété | Le matériel appartient au financeur jusqu'à la levée de l'option d'achat |
| Apport | Un apport ou un premier loyer majoré, en général autour de 20 % du prix |
| Bilan | Le matériel et la dette ne figurent pas au bilan, mais les engagements sont mentionnés en annexe |
| Charges | Les loyers sont déductibles du résultat |
| Fin de contrat | Vous achetez le bien, vous le restituez ou vous le renouvelez |
| Délai de réponse | Souvent plus rapide qu'une banque |
Avec un crédit classique, vous êtes propriétaire dès l'achat : le matériel est inscrit à l'actif et amorti, et seuls les intérêts sont déductibles en plus de l'amortissement.
Quand le crédit-bail est le plus adapté
- vous voulez préserver votre trésorerie et votre capacité d'emprunt auprès de votre banque ;
- le matériel se démode vite, et vous voulez pouvoir le renouveler en fin de contrat ;
- votre banque est réticente : entreprise récente, secteur jugé risqué ;
- vous voulez une réponse rapide pour ne pas manquer une commande.
Quand le crédit classique peut être préférable
- vous voulez être propriétaire tout de suite, par exemple pour revendre ou modifier librement le matériel ;
- le bien a une très longue durée de vie et vous le garderez longtemps ;
- votre banque vous propose un taux très bas sur un dossier solide.
Le cas des entreprises d'outre-mer
Si votre activité est éligible, le Girardin industriel réduit le prix de votre matériel neuf d'environ 25 %. Le crédit-bail peut alors financer le solde : vous cumulez l'aide fiscale et la préservation de votre trésorerie.
Avec Eloy, nous étudions votre projet de financement en Martinique, en Guadeloupe et en Guyane, et nous vous accompagnons jusqu'à la livraison de votre matériel.
Décrivez votre projet et votre matériel : nous étudions votre dossier de crédit-bail et revenons vers vous rapidement, sans engagement.
Ce guide est fourni à titre d'information générale et ne constitue pas un conseil fiscal, juridique ou comptable. Les conditions de financement dépendent de l'étude de votre dossier par l'établissement financeur ; les règles fiscales évoquées sont celles en vigueur à la date de mise à jour du guide. Rapprochez-vous de votre expert-comptable pour votre situation personnelle.